Успей подать налоговую
декларацию до 30 апреля
из-за праздничных дней — до 4 мая
Есть доходы от иностранных источников?
  • Дивиденды и проценты от иностранных компаний
  • Выплаты по ценным бумагам, доходы от реализации ценных бумаг и финансовых инструментов за пределами РФ
  • Доходы о сдачи в аренду и/или реализации недвижимого имущества, находящегося за пределами РФ
  • Вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу за пределами РФ
  • Доходы от КИК
Есть доходы от источников в РФ?
  • Доходы от сдачи в аренду и/или реализации недвижимого имущества, находящегося в РФ
  • Вознаграждение за выполненную работу, оказанную услугу в РФ
Есть право на получение налогового вычета?
  • Социальные, например: образовательные и медицинские услуги, пенсионные выплаты и благотворительность
  • Имущественные, например: покупка/продажа имущества, расходы на новое строительство, продажа доли в установленном капитела общества
  • Инвестиционные, например: ИИС и иные
Пакеты

При доходах только в виде дивидендов базовая стоимость подготовки декларации составляет 25 000 ₽. В стоимость входит декларирование не более 30 доходов

Если у Вас более 30 доходных операции, стоимость увеличивается на 10 000 ₽ за каждые 30 операций

ПримерВ 3 НДФЛ необходимо задекларировать 65 доходных операций. Стоимость формируется следующим образом:

25 000 + 10 000 + 10 000 = 35 000 ₽

база31-60 операций61-65 операции

Базовая стоимость декларации на получение налоговых вычетов составляет 15 000 ₽.

В период с февраля по май - 25 000 ₽.

При ином (не дивидендном) доходе от ценных бумаг базовая стоимость подготовки декларации составляет 25 000 ₽.

Дополнительно оплачивается расчёт финансового результата - 700 ₽ за одну расчётную операцию.

ПримерВ 3 НДФЛ декларируется 30 операций с ценными бумагами. Стоимость формируется следующим образом:

25 000 + 21 000 = 46 000 ₽

база30*700 — расчёт финансового результата

Базовая стоимость декларации, в которой отражаются иные виды доходов или несколько видов доходов, составляет 25 000 ₽.

Расчёт финансового результата оплачивается отдельно. Если доходных операции более 30, стоимость увеличивается на 10 000 ₽ за каждые 30 операций.

В иные виды доходов входят прибыль КИК, арендные платежи, заработная плата, доход от продажи имущества и другие доходы.

ПримерВ 3 НДФЛ декларируется доход от продажи недвижимости, 30 операций с ценными бумагами и 58 выплат дивидендов. Стоимость формируется следующим образом:

Всего 89 доходных операций и 30 расчетных операции. Доход от продажи недвижимости уже включен в стоимость.

25 000 + 10 000 + 10 000 + 21 000 = 66 000 ₽

база31-60 операции61-88 операции30*700 – расчёт финансового результата

Квалифицированные специалисты
Конфиденциальность данных
Конфиденциальность данных
Большой опыт работы с клиентами сегмента Private
Оперативность исполнения
Оперативность исполнения
Минимальное клиентское участие
Ответственность за неподачу

* Помимо уплаты НДФЛ в размере 13% (15% при доходе свыше 5 000 000 ₽)

** Срок уплаты налога — 15 июля 2022 года

Если не подали декларацию, то *

  • 1000 ₽ за несвоевременную подачу
  • штраф в размере 30% от общей суммы недоимки, начиная с 5 мая
  • штраф в размере 20% от суммы налога, начиная с 16 июля
  • пеня за каждый день просрочки, начиная с 16 июля

* Помимо уплаты НДФЛ в размере 13% (15% при доходе свыше 5 000 000 ₽)

** Срок уплаты налога — 15 июля 2022 года

FAQs
Что такое доходная операция?

Доходная операция – сделка/транзакция, ведущая к возникновению у лица дохода, с которого необходимо исчислить и уплатить налог в соответствии со статьей 208 НК РФ

Что такое расчетная операция?

К расчетным операциям относятся операции с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, учитываемые при расчете финансового результата по операциям с данными финансовыми активами. Независимо от финансового результата (доход или убыток), их необходимо учитывать при составлении декларации.

Кто подает налоговую декларацию?

Физическое лицо, которое является:

  • налоговым резидентом РФ по доходам от источников вне РФ и по доходам от источников в РФ, с которых не был удержан налог налоговым агентом;
  • нерезидентом РФ, получающим доходы от источников в РФ;
  • индивидуальным предпринимателем, нотариусом, адвокатом и иным лицом, занимающимся частной практикой в РФ.
Есть ли сроки подачи налоговой декларации?

При пребывании на территории РФ не менее 183 календарных дней - в течение 12 следующих подряд месяцев, то есть в период с 1 января по 31 декабря.

В 2022 году налоговая декларация по доходам, полученным в 2021 году, представляется не позднее 4 мая.

Есть ли ответственность за неподачу налоговой декларации?

За непредставление предусмотрен штраф в размере 5% не уплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Какие документы нужно предоставить в налоговую?
  • Паспорт лица, предоставляющего документы;
  • Декларация формы 3-НДФЛ (2 экземпляра при подаче лично, 1 - при направлении по почте);
  • Копии подтверждающих документов (в 1 экземпляре);
  • Оригинал и копия доверенности (если подача осуществляется представителем).
Нужен ли перевод документов на иностранном языке?

Да, документы, подтверждающие заявленные доходы и расходы, понесенные налогоплательщиком, должны быть переведены на русский язык. Нотариальное заверение не требуется.

Как подтвердить налог, уплаченный за границей?

Для подтверждения можно использовать:

Любые документы, подтверждающие сумму полученного в иностранном государстве дохода и уплаченного с этого дохода налога, выданные (заверенные) уполномоченным органом соответствующего иностранного государства.

ИЛИ

Копии налоговой декларации, представленной в иностранном государстве, и платежного документа об уплате налога.

В обоих случаях требуется нотариально заверенный перевод документов на русский язык.

Кто такой налоговый агент?

Это организация или индивидуальный предприниматель, который ведет учет доходов, полученных от него физическими лицами в налоговом периоде, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленных и удержанных налогов в регистрах налогового учета.

Например, это работодатели - организации, которые рассчитывают и удерживают НДФЛ в отношении своих работников и физических лиц, получивших доходы по договорам гражданско-правового характера, а также индивидуальные предприниматели в отношении своих наемных работников.

Нужно ли декларировать доходы, налог с которых был уже удержан налоговым агентом?

Налогоплательщик вправе не указывать в налоговой декларации доходы, с которых налог был удержан полностью. Если налог был удержан не в полном объеме, налогоплательщик обязан включить эти доходы в декларацию и уплатить оставшуюся часть налога.

Если налогоплательщик хочет заявить налоговый вычет или перенести убытки прошлых лет, рекомендуется указать данные доходы в декларации, чтобы произвести перерасчет налога и уменьшить свое налоговое бремя.

Какие есть виды налоговых вычетов?
  • Стандартные;
  • Социальные;
  • Имущественные;
  • Профессиональные;
  • Вычеты при переносе убытков по операциям с ценными бумагами;
  • Вычеты при переносе убытков от участия в инвестиционном товариществе;
  • Инвестиционные.