Успей отчитаться по
иностранным счетам до 1 июня
Отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету в иностранном банке и иной организации финансового рынка, подается если вы:
  • Являетесь валютным резидентом РФ
  • Имеете счет в иностранном банке или финансовой организации, вне территории ЕАЭС или территории государств, с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией
  • Осуществляли зачисление (списание) средств за год на сумму 600 000 рублей и более (в том числе в иностранной валюте), либо имеете остаток средств на счете на конец года в размере 600 000 рублей и более (в том числе в иностранной валюте)
  • Являетесь валютным резидентом РФ
  • Осуществляли зачисление средств на электронное средство платежа за год на сумму 600 000 рублей и более (в том числе в иностранной валюте)
Стоимость
Подготовка отчета по банковским,
инвестиционным и брокерским счета
– 50 000 ₽
Подготовка отчета
по банковским зарубежным счетам
– от 30 000 ₽ За каждый отчет по оборотам
Ответственность за неподачу
Зависит от длительности
правонарушения и типа актива*
Если не подали отчет вовремя, то:
300—500 ₽
если просрочка
менее 10 дней
1 000—1 500 ₽
если просрочка
менее 30 дней
2 500—3 000 ₽
если просрочка
более 30 дней
до 20 000 ₽
за повторное нарушение
порядка подачи отчета
*Если вы не отчитались о переводах электронных средств платежа,
то предусмотрен штраф в размере 20%-40% суммы зачисленных средств
FAQs
Кто является валютным резидентом РФ?

Все граждане Российской Федерации без исключений.

Кто освобожден от подачи отчета о движении денежных средств (ОДДС)?
  • Валютные резиденты РФ, проживающие более 183 дней за пределами России в течение отчетного года.
  • Валютные резиденты РФ, имеющие счета (вклады) в банках и финансовых организациях государств — членов ЕАЭС или государств, которые осуществляют автоматический обмен финансовой информацией с РФ, при условии, что оборот по такому счету или остаток на конец года на счете менее 600 000 ₽ (в том числе в валюте).
Какая информация необходима для составления отчета?

  1. Информация о счете, желательно в виде копии уведомления об открытии счета, поданного в налоговый орган:

    • Номер счета;
    • Наименование и полный адрес (латиницей) организации;
    • SWIFT;
    • Дата открытия счета;
    • Страна местонахождения банка.

  2. Информация об электронном средстве платежа (таких как Payoneer, Capitalist, Skrill и иных):

    • Тип предоставляющей услугу организации и ее наименование (латинскими буквами);
    • SWIFT (если банк) и страна местонахождения организации, 
которой предоставляются услуги;
    • Идентификатор электронного средства платежа;
    • Информация о совместном или личном использовании;
    • Дата представления и прекращения права использования.

  3. Дополнительно необходимы:

    • Сведения об остатках средств (активов) в различных валютах на начало и конец отчетного года;
    • Сведения об общих суммах зачисления и списания со счета средств за год;
    • Выписки по счетам, по которым подаются отчеты, за отчетный год;
    • Копия паспорта и ИНН владельца счета.
По каким счетам необходимо отчитываться?

По всем счетам, имеющимся у валютного резидента РФ за рубежом: по расчетным, брокерским, инвестиционным и иным счетам.

Какие средства подлежат указанию в отчете?
  • Денежные средства в валюте РФ и иностранной валюте;
  • Финансовые активы (ценные бумаги, производные финансовые инструменты, доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица, доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица, права требования из договора страхования и иные финансовые активы);
  • Электронные средства платежа (средства, размещенные в платежных системах, таких как Payoneer, Capitalist, Skrill и иных).
Как подается Отчет и какие дополнительные расходы могут возникнуть?

Подача Отчета:

  • Почтовым отправлением – 1 000 Р;
  • Личная подача по доверенности – 5 000 Р.

Отдельно оплачиваются расходы на перевод и нотариальное удостоверение документов (если требуется).